イギリス領土のオフショア国における法人実質所有者の一般公開登記の開始

(本稿は2018年5月に英語版で発行された記事の日本語訳です)
32018年5月1日、英国議会において反マネーロンダリング規制(資金洗浄防止規制)への修正法案が可決されました、これによってイギリス領土であるオフショア国にて設立されたオフショア法人の実質所有者の登録情報が一般公開されることになります。

修正法案では、イギリス領土のオフショア国に対して実質所有者の一般公開登記リストの作成を2020年度末までに行うよう要求するもので、該当する国は、バミューダ諸島、アンギラ、モンセラート、タークス・カイコス諸島、ジブラルタル、ケイマン諸島、BVI諸島になります。ただし、イギリス王室属領であるジャージー島、ガーンジー島、そしてマン島は対象外です。

これらの対象国ではすでに共通報告基準(CRS)や金融口座の自動交換のための新国際基準(AEOI)を取り入れ法人実質者の登記をすでに現地で始めており、情報は法執行機関にのみに開示されてきました。尚今までは自国の制度がマネロンやその他の犯罪に悪用されないよう十分阻止できているとして、今まで要求を拒んできました。

(*2019年4月現在の更新情報:英国議会では、修正法案による開示要求期限を、元々の2020年末から2023年末に延長しました。)

ゼットランドではオフショア法人設立に関するサポートを行っております。今回の変更にて対策が必要な方、また詳しくは 日本語で intray@zetland.biz までお問い合わせください。

(原文)UK’s overseas territories to introduce public ownership registers

On 1 of May, the Sanctions and Anti-Money Laundering Bill was passed in the UK Parliament with an amendment that would require UK Overseas Territories to introduce publicly-accessible registers of companies’ ultimate beneficial owners (UBOs).

The amendment will require UK overseas territories to introduce public registers listing the beneficial owners of local companies registered in the jurisdiction by the end of 2020.

This relates to all the Overseas Territories: Bermuda, Anguilla, Montserrat, Turks & Caicos, Gibraltar, and also Cayman and the BVI. The Crown Dependencies such as Jersey, Guernsey and the Isle of Man, are not covered by this Bill.

The British Overseas Territories have already adopted the Common Reporting Standard/Automatic Exchange of Information regime relating to tax compliance and have developed systems to record beneficial ownership information for use by law enforcement agencies. To date, the Overseas Territories have resisted calls for public disclosure of beneficial ownership information on the basis that the existing arrangements facilitate effective exchange of tax information and contain safeguards to prevent the use of companies for money laundering and other criminal purposes.

(*Additional information on April 2019: UK decided not to force the amendment until 2023 at the earliest rather than the original 2020 deadline)

If you have any questions, please don’t hesitate to contact Alina Moroz at alinam@zetland.biz.

香港・シンガポール・上海・ベリーズ・ニュージーランド・ドバイ・ロンドン
当ウェブサイトをご利用頂く方は、弊社のご利用規約に同意されたものとみなします。